Faites un plan personnel pour votre sortie ou votre introduction en bourse – TechCrunch

Que vous soyez un fondateur, un ancien employé ou un dirigeant, la possibilité d’une sortie offre des possibilités financières extraordinaires.

Cependant, je constate que de nombreux fondateurs ont des problèmes de liquidités, mais se retrouvent obligés de prendre des décisions précipitées avec leur nouvelle richesse. Ils finissent par se sentir frustrés s’ils réalisent qu’ils ont payé le prix fort en n’ayant pas reçu les conseils appropriés.

En règle générale, je vous recommande de diviser votre planification en deux phases distinctes afin de réduire la surcharge et d'optimiser votre patrimoine: planification avant une sortie et planification après une sortie.

Déterminez vos objectifs et votre stratégie

Avant une sortie, il est important de coordonner la planification et de définir avec précision les détails clés qui vous guideront tout au long de la vente de votre entreprise. Cela signifie généralement faire équipe avec un conseiller financier, un comptable et un avocat spécialisé en planification successorale. Tout comme vous avez construit l’équipe de votre entreprise pour aider votre entreprise à se développer et à prospérer, il est important de constituer une équipe coordonnée et axée sur votre réussite financière personnelle, maintenant et à l’avenir.

Consacrer du temps au départ pour déterminer vos objectifs, vos objectifs et votre style de vie souhaité peut vous éviter des maux de tête sans fin au bout d'une sortie, éventuellement vous faire économiser un montant d'impôt impressionnant et vous préparer à la réussite et à l'épanouissement à long terme.

Taxes et QSBS

Parler à un professionnel peut vous aider à déterminer les possibilités d’économies d’impôt les plus adaptées à votre situation. Par exemple, si vous êtes un fondateur de startup, vous pouvez être éligible au Exclusion QSBS (stock qualifié de petites entreprises). Si vous remplissez les conditions requises, cette exclusion pourrait vous permettre d’exclure jusqu’à 10 millions de dollars, et parfois de multiples, de l’impôt fédéral sur les gains en capital après la vente de votre participation dans la société.

Un de nos clients dont la société était en train d’acquérir ne savait pas s’il serait admissible à l’exclusion QSBS lorsqu’il nous a été présenté. En coordonnant ses activités avec son avocat et son comptable, nous avons déterminé qu’il le ferait. Dans cette situation particulière, il avait acquis les actions nationales C Corporation de sa société de technologie et les détenait pendant plus de cinq ans au moment de l’acquisition. Et lorsqu'il a initialement obtenu les actions, l'actif brut de la société était inférieur à 50 millions de dollars. Il va sans dire qu'il était heureux d'apprendre que les 10 premiers millions de dollars de ses gains étaient exonérés de l'impôt fédéral!

Les conditions requises pour bénéficier de QSBS incluent, sans toutefois s'y limiter:

  1. Actions nationales de sociétés C acquises directement auprès de la société et détenues pendant plus de 5 ans
  2. Actions émises après le 10 aoûtth, 1993 et, idéalement, après le 27 aoûtth, 2010 pour une exclusion totale de 100%
  3. L’actif brut de la société doit être inférieur à 50 millions de dollars au moment de l’acquisition des actions.
  4. Activité active avec 80% des actifs utilisés pour l’exploitation. Ne peut être une entité d'investissement
  5. Ne peut pas être un type d'entreprise exclu tel que, sans toutefois s'y limiter, les finances, les services professionnels, les hôtels / restaurants dans les mines / ressources naturelles, l'agriculture ou toute autre activité dans laquelle la réputation de l'entreprise est une compétence d'un ou de plusieurs de ses employés.

Planification successorale et transfert de patrimoine

Traduit de la source : https://techcrunch.com/2019/11/19/make-a-personal-plan-for-your-exit-or-ipo/

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